Foreign experience of implementing the prevention mechanism of the money laundering in auditing
Наукові журнали НАУ
Переглянути архів Інформація| Поле | Співвідношення | |
| Title |
Foreign experience of implementing the prevention mechanism of the money laundering in auditing
Зарубежный опыт реализации механизма предотвращения отмывания денежных средств в аудиторской деятельности ЗАРУБІЖНИЙ ДОСВІД РЕАЛІЗАЦІЇ МЕХАНІЗМУ ЗАПОБІГАННЯ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ В АУДИТОРСЬКІЙ ДІЯЛЬНОСТІ |
|
| Creator |
Острівна, Людмила Володимирівна; Національна академія внутрішніх справ
|
|
| Subject |
money laundering; money laundering prevention; administrative regulation; special legislation; the mechanism of administrative regulations
336.225.674(045) отмывание денег; предотвращение отмывания денег; административно-правовое регулирование; специальное законодательство; механизм административно-правового регулирования 336.225.674 (045) відмивання коштів; запобігання відмиванню коштів; адміністративно-правове регулювання; спеціальне законодавство; механізм адміністративно-правового регулювання 336.225.674(045) |
|
| Description |
The article deals with the principles of administrative regulation to prevent money laundering in developed countries with the most effective legal mechanism to attract to this area of auditing activities. Attention is focused on improving the overall trend of increasing range of subjects control money laundering and legal liability for failing to comply with the relevant national legislation.
В статье исследуются принципы административно-правового регулирования предотвращения отмывания денег в развитых странах с наиболее эффективным правовым механизмом привлечения в эту сферу субъектов аудиторской деятельности. Акцентировано внимание на усилении общей тенденции расширения круга субъектов контроля за отмыванием денег и их юридической ответственности за невыполнение требований соответствующего национального законодательства. У статті досліджуються засади адміністративно-правового регулювання запобігання відмиванню коштів в розвинених країнах з найбільш ефективним правовим механізмом залучення до цієї сфери суб’єктів аудиторської діяльності. Акцентовано увагу на посиленні загальної тенденції розширення кола суб’єктів контролю за відмиванням коштів та їх юридичної відповідальності за невиконання вимог відповідного національного законодавства. |
|
| Publisher |
National Aviation University
|
|
| Contributor |
—
— — |
|
| Date |
2013-03-27
|
|
| Type |
—
— — |
|
| Format |
application/pdf
|
|
| Identifier |
http://jrnl.nau.edu.ua/index.php/UV/article/view/4848
10.18372/2307-9061.27.4848 |
|
| Source |
Наукові праці Національного авіаційного університету. Серія: Юридичний вісник «Повітряне і космічне право»; Том 2, № 27 (2013); 119-124
Scientific works of National Aviation University. Series: Law Journal "Air and Space Law"; Том 2, № 27 (2013); 119-124 Научные труды Национального авиационного университета. Серия: Юридический вестник "Воздушное и космическое право»; Том 2, № 27 (2013); 119-124 |
|
| Language |
uk
|
|